Dlaždice Audit zobrazuje formulář Audit. Formulář je členěn na hlavičku, dostupnou na všech dlaždicích auditu, zobrazující základní údaje o auditu, a následující záložky:
•Plánované datum zahájení - datum plánovaného zahájení auditu •Plánované datum ukončení - datum plánovaného ukončení auditu •Plánovaný počet pracovních dnů - údaj o plánovaném počtu pracovních dní trvání auditu (automatický přepočet) •Aktualizované datum zahájení - datum aktualizovaného zahájení auditu, u auditu ve výkonu je možné převzít z plánování nebo doplnit ručně •Aktualizované datum ukončení - datum aktualizovaného ukončení auditu, u auditu ve výkonu je možné převzít z plánování nebo doplnit ručně •Aktualizovaný počet pracovních dnů - údaj o aktualizovaném počtu pracovních dní trvání auditu (automatický přepočet) •Skutečné datum zahájení - datum skutečného zahájení auditu •Skutečné datum ukončení - datum skutečného ukončení auditu •Skutečný počet pracovních dnů - údaj o skutečného počtu pracovních dní trvání auditu (automatický přepočet) •Obsah kontrolních listů platný ke dni - datum platnosti obsahu kontrolních listů •Auditované období od - počáteční datum auditovaného období •Auditované období do - ukončení auditovaného období •Datum zahájení šetření na místě - datum zahájení šetření na místě •Datum ukončení šetření na místě - datum ukončení šetření na místě •Plněno dle plánu - položka nabývá hodnot dle porovnání plánovaných/aktualizovaných dat zahájení a ukončení auditu se skutečnými daty •Zdůvodnění neplnění plánu - textová položka zadávaná ve výkonu auditu
|
•Druh auditu - údaj o druhovém členění auditu určující, zda se jedná o audit systému, operací nebo účetní závěrky •Číslo pověření - údaj o čísle pověření, needitovatelná generovaná hodnota •Typ auditu - údaj o typovém členění auditu nabývající hodnot "Řádný" nebo "Mimořádný" •Výkonný útvar auditu - údaj o útvaru primárně odpovídající výkonnému útvaru operačního programu •příznak Jiný výkonný útvar - příznak editovatelný při zakládání auditu, pokud je příznak aktivován, nabídnou se pro Výkonný útvar auditu pouze možnosti "Přeshraniční spolupráce" a "Externí firma" •příznak Audit s dílčími zprávami - příznak je zobrazen pouze pro audit operací, nastavuje se v plánování ve stavu auditu/fáze ročního plánu "Předložen k naplánování", ve výkonu se zobrazí pouze pokud je příznak aktivní, určuje, zda je zpřístupněná funkcionalita pro zadávání dílčích žadatelů daného projektu s finančním rozpadem auditovaných výdajů auditu •Odkaz na Dílčí žadatele - odkaz je zobrazen pouze pro audit operací, odkaz na dlaždici Projekt, na které po zobrazení záložky Dílčí žadatelé lze v plánování ve stavu auditu/fáze ročního plánu "Předložen k naplánování" aktivovat/deaktivovat příznak Audit s dílčími zprávami a přidávat/odebírat dílčí žadatele do/ze seznamu •příznak Deaktivovat kontrolu vyhodnocení KP dle HK - příznak je zobrazen pouze pro audit systému, určuje, zda má být deaktivována kontrola při vyhodnocení klíčových požadavků dle hodnotících kritérií •Místo konání auditu - textová položka sloužící k upřesnění místa konání auditu •Způsob provedení - způsob provedení auditu (Provedený na místě/Provedený z kanceláře) •Řídící měna: opro audit druhu "audit operací" = řídící měna odpovídajícího OP opro audit druhu "audit systému" a "audit účetní závěrky" = "CZK"
|
je otevřen formulář •Cíl auditu - při založení auditu hodnota načítaná z číselníku Vzory cílů auditu ze záznamu, který je výchozí vzor pro druh daného auditu. Položka umožňuje základní formátování textu.
Horizontální otázky (pouze pro audit druhu "Audit systému" nebo "Audit účetní závěrky")Seznam zobrazující horizontální otázky auditu je členěn na následující sloupce: •Název - název horizontální otázky
|
je otevřeno okno s možností výběru vzoru cíle auditu z číselníku 
.Finanční prostředkyPřehled Finanční prostředky auditovaných výdajů je zobrazen formou kontingenční tabulky: Ve sloupcích: •Certifikované výdaje vzorku - započítá pouze auditované výdaje s Typem = "Pilotní vzorek" a "Dle vzorku", které jsou certifikované nebo dodatečně certifikované •Doplňkové certifikované výdaje - započítá pouze auditované výdaje s Typem = "Pilotní" a "Doplňkový", které jsou certifikované •Celkem certif. výdaje min. roku - započítá pouze auditované výdaje s Typem = "Pilotní" a "Pilotní vzorek" a "Dle vzorku" a "Doplňkový", které jsou certifikované nebo dodatečně certifikované •Mimořádné certifikované výdaje - započítá pouze certifikované auditované výdaje s Typem = "Mimořádný" •Mimořádné necertifikované výdaje - započítá pouze necertifikované auditované výdaje s Typem = "Mimořádný" •Celkem auditované výdaje - součet všech auditovaných výdajů Na řádcích: •Výchozí auditované výdaje v CZK - VÝCHOZÍ hodnoty finančních zdrojů v CZK auditovaných výdajů •Výchozí auditované výdaje v EUR - VÝCHOZÍ hodnoty finančních zdrojů v EUR auditovaných výdajů •Výchozí zdroje EU/veřejné zdroje - poměr zdrojů EU/veřejné zdroje •Auditovaný objem podpory v CZK - suma auditovaných objemů podpory v CZK auditovaných výdajů •Auditovaný objem podpory v EUR - suma auditovaných objemů podpory v EUR auditovaných výdajů - Částku lze zadat na záložce Auditované výdaje v detailu auditovaného výdaje •Podíl auditovaných výdajů (%) - je roven "Auditovaný objem podpory" (v řídící měně dle OP) / "Výchozí auditované výdaje" (v řídící měně dle OP) * 100 •Neoprávněné výdaje v CZK - suma částek neoprávněných výdajů v CZK evidovaných s daným typem chyby u auditovaných výdajů všech zjištění •Neoprávněné výdaje v EUR - suma částek neoprávněných výdajů v EUR evidovaných s daným typem chyby u auditovaných výdajů všech zjištění •Míra chybovosti auditu (%) - hodnota je rovna "Neoprávněné výdaje v řídící měně" / "Auditovaný objem podpory v řídící měně (v %)" •Neoprávněné výdaje zahrnuté do chybovosti OP v CZK - suma neoprávněný výdajů zahrnutých do chybovosti OP v CZK evidovaných s daným typem chyby u auditovaných výdajů všech zjištění •Neoprávněné výdaje zahrnuté do chybovosti OP v EUR - suma neoprávněný výdajů zahrnutých do chybovosti OP v EUR evidovaných s daným typem chyby u auditovaných výdajů všech zjištění Hodnoty jednotlivých buněk jsou zjištěné z auditovaných výdajů aktuálního auditu.
Auditované výdajeSeznam zobrazující auditované výdaje auditu je členěn na následující sloupce: •Referenční číslo navázaného dokladu - referenční číslo navázaného dokladu projektu •Výčet referenčních čísel - výčet referenčních čísel souvisejících dokladů, hodnoty odděleny středníkem •Typ - v rámci auditu operací rozlišujeme následující typy auditovaných výdajů: oPilotní - pilotní auditované výdaje - výdaje obsažené v základním souboru, které byly vybrané do vzorku v rámci pilotního výběru vzorku, ale doposud nebyly vybrány do vzorku také v rámci základního výběru vzorku oPilotní vzorek - pilotní auditované výdaje dle vzorku - výdaje obsažené v základním souboru, které byly vybrané do vzorku v rámci pilotního a následně i základního výběru vzorku oDle vzorku - auditované výdaje dle vzorku - výdaje obsažené v základním souboru vybrané do vzorku v rámci základního výběru vzorku nad rámec pilotního vzorku oDoplňkový - doplňkové auditované výdaje - výdaje obsažené v základním souboru vybrané nad rámec vzorku oMimořádný - mimořádné auditované výdaje - výdaje neobsažené v základním souboru •Zdroje celkem v CZK - suma VÝCHOZÍCH hodnot skupiny souvisejících finančních zdrojů auditovaného výdaje v CZK •Zdroje celkem v EUR - suma VÝCHOZÍCH hodnot skupiny souvisejících finančních zdrojů auditovaného výdaje v EUR (defaultně skrytý sloupec) •Směnný kurz - směnný kurz skupiny souvisejících finančních zdrojů auditovaného výdaje •Datum certifikace - datum aktualizované certifikace/odeslání ŽoP do EK auditovaného výdaje, pokud je prázdné, pak datum certifikace skupiny souvisejících finančních zdrojů auditovaného výdaje •Svazek - číslo svazku skupiny souvisejících finančních zdrojů auditovaného výdaje (defaultně skrytý sloupec) •Odloženo - příznak Odloženo skupiny souvisejících finančních zdrojů auditovaného výdaje •Neexistuje zdroj EU - příznak indikující, že u skupiny souvisejících finančních zdrojů auditovaného výdaje neexistuje žádný finanční zdroj se Zdrojem financování = "EU" •Auditovaný objem podpory v CZK - auditovaný objem podpory v CZK auditovaného výdaje •Auditovaný objem podpory v EUR - auditovaný objem podpory v EUR auditovaného výdaje (defaultně skrytý sloupec) •Neoprávněné výdaje v CZK - suma neoprávněných výdajů v CZK evidovaných u všech zjištění auditovaného výdaje •Neoprávněné výdaje v EUR - suma neoprávněných výdajů v EUR evidovaných u všech zjištění auditovaného výdaje (defaultně skrytý sloupec) •Neoprávněné výdaje zahrnuté do chybovosti OP v CZK - suma neoprávněných výdajů zahrnutých do chybovosti OP v CZK evidovaných u všech zjištění auditovaného výdaje •Neoprávněné výdaje zahrnuté do chybovosti OP v EUR - suma neoprávněných výdajů zahrnutých do chybovosti OP v EUR evidovaných u všech zjištění auditovaného výdaje (defaultně skrytý sloupec) •Upraven výběrem vzorku - příznak indikující, že auditovaný výdaj byl upraven výběrem vzorku Systém podbarví zelenou barvou záznamy obsažené v základním souboru. Systém podbarví modrou barvou záznamy, u kterých je datum certifikace zadán, ale nejsou obsažené v základním souboru.
|
je zobrazen výběr auditovaných výdajů, dostupných pro přidání k auditu.
v posledním sloupci seznamu je zahájena akce odstranění auditovaného výdaje ze seznamu. Odstranit lze pouze takové záznamy, které nemají vazbu na jiné záznamy systému.Seznam zobrazující zprávy o přijetí a plnění opatření auditu je členěn na následující sloupce: •OP auditu •Název auditované osoby •Funkce auditované osoby •Odpovědná osoba za podání •Termín podání •Datum podání •Poznámka k termínu
|
Uložit Kliknutím na tlačítko Uložit Uložit a zavřít Kliknutím na tlačítko Uložit a zavřít Provést přechod stavu Tlačítkem Akce Při přechodu stavu u auditu od stavu "Příprava" dál směrem vpřed je nutné zatrhnout checkbox Prohlašuji svou objektivitu a nezávislost, jinak nebude možné přechod stavu provést. Checkbox není zobrazen u přechodu, který provádí člen auditorského týmu a administrativní pracovník, protože k prohlášení o objektivitě a nezávislosti využívají vlastní soubor s prohlášením. Tisková sestava Zjištění a opatření Akce dostupná pouze pro audit druhu "Audit systému". Kliknutím na tlačítko Tisková sestava Zjištění a opatření |
je možné měnit workflow auditu. Jednotlivé změny stavů jsou dostupné dle oprávnění uživatele.