Výkon auditů > Zjištění

Seznam zjištění, v jejich nejvyšší verzi aktuálně nastaveného programového období s položkami:

•Zkratka OP - středníkem oddělené unikátní zkratky OP auditovaných osob zjištění. U zjištění auditů systému/účetní závěrky se zobrazí OP auditovaných osob připojených ke zjištění (může jich být více). U zjištění auditu operací se zobrazí OP auditu.

•Číslo auditu - údaj o čísle auditu

•Druh auditu - údaj o druhovém členění auditu určující, zda se jedná o audit systému, operací nebo účetní závěrky

•Číslo zjištění - údaj o číselném označení zjištění

•Název zjištění - údaj o názvu zjištění

•Závažnost - identifikace závažnosti zjištění, nabývá hodnot 1 - Nízká / 2 - Střední / 3 - Vysoká

•Nesrovnalost - identifikace existence nesrovnalosti zjištění

•Kategorie porušení podm./Horiz.otázka - plnění položky podle druhu auditu: audit operací / audit systému nebo účetní závěrky

•Způsob řešení - údaj o způsobu řešení zjištění

•Číslo pověření - údaj o čísle pověření, needitovatelná generovaná hodnota (defaultně skrytý sloupec)

•Typ chyby - údaj o typu chyby ze zjištění (defaultně skrytý sloupec)

•Oblast porušení - oblast porušení zjištění (defaultně skrytý sloupec)

•Neoprávněné výdaje v CZK - suma neoprávněných výdajů v CZK všech auditovaných výdajů vztahujících se k danému zjištění (defaultně skrytý sloupec)

•Neoprávněné výdaje v EUR - suma neoprávněných výdajů v EUR všech auditovaných výdajů vztahujících se k danému zjištění (defaultně skrytý sloupec)

•Neoprávněné výdaje zahrnuté do chybovosti OP v CZK - suma neoprávněných výdajů zahrnutých do chybovosti OP v CZK všech auditovaných výdajů vztahujících se k danému zjištění (defaultně skrytý sloupec)

•Neoprávněné výdaje zahrnuté do chybovosti OP v EUR - suma neoprávněných výdajů zahrnutých do chybovosti OP v EUR všech auditovaných výdajů vztahujících se k danému zjištění (defaultně skrytý sloupec)

•Hlavní porušení pravidel VZ - číslo porušení se zadaným % finanční opravy (defaultně skrytý sloupec)

•% finanční opravy - částka finanční opravy (defaultně skrytý sloupec)

•Stanovení finanční opravy - údaj o finanční opravě (defaultně skrytý sloupec)

•Vedlejší porušení pravidel VZ - výčet čísel porušení, která nemají zadáno % finanční opravy, seřazen vzestupně dle čísla, oddělen čárkami (defaultně skrytý sloupec)

•Komentář k finanční opravě - údaj o komentáři finanční opravy (defaultně skrytý sloupec)

•Komentář k typu chyby - textová informace komentáře k typu chyby (defaultně skrytý sloupec)

•Zdůvodnění - textová informace ke zdůvodnění způsobu řešení (defaultně skrytý sloupec)

•Popis zjištění - textová informace popisu zjištění (defaultně skrytý sloupec)

•Stanovisko auditovaného subjektu - údaj o stanovisku auditovaného subjektu (defaultně skrytý sloupec)

•Komentář auditora - údaj o komentáři auditora (defaultně skrytý sloupec)

•příznak Do zprávy - příznak, zda budou údaje zahrnuty do Zprávy (defaultně skrytý sloupec)

•Zjištění systémového charakteru - příznak, zda se jedná o zjištění systémového charakteru (defaultně skrytý sloupec)

•Označení verze - identifikace označení verze zjištění, nabývá hodnot Původní / Upravené / Schválené / Po stanovisku / Revidované VKZ / Následně revidované (defaultně skrytý sloupec)

•Verze zjištění - údaj o verzi daného zjištění

•Původ - údaj o původu verze zjištění dle zakládajícího uživatele, nabývá hodnot:

oAuditor

oVedoucí výkonného útvaru auditu

oVedoucí výkonného útvaru dle OP

oZástupce koordinačního útvaru dle OP

oVedoucí koordinačního útvaru dle OP

oŘeditel AO

oKontrolor auditu